Jak nastavit algoritmy a zkontrolovat výkazy

• Výpočet výkazů program provádí podle algoritmů, které jsou přístupné v nabídce Účetnictví |Seznamy |Algoritmy.

• Uspořádání a označování položek výkazů (rozvaha, výkazy zisku a ztráty) je nastaveno ve vzorových algoritmech podle aktuální legislativy (Vyhláška MF). Vzorce výpočtů jsou nastaveny jako vzorové a je třeba jejich úprava pro každou zpracovávanou firmu podle konkrétního použití syntetických a analytických účtů.

• Algoritmy jsou po zavedení firmy nastaveny tak, aby se do výkazů zahrnuly zůstatky na syntetických účtech. V mnoha případech je však potřeba, aby uživatel upravil vzorce a rozhodl o správním zatřídění analytických účtů (v některých případech i syntetických účtů) do odpovídajících řádků. Pro snazší nastavení je v algoritmech použito komentářů. Komentáře jsou uzavřeny ve složených závorkách {} a jejich obsah se nezahrnuje do výpočtu. Pro příklad použijeme část zabývající se pohledávkami z výkazu Rozvaha. V několika řádcích výkazu najdete účet 391a, přičemž na jednom řádku je výraz 391{a} a několika dalších řádcích je výraz {391{a}}. Výraz 391{a} způsobí zahrnutí celého syntetického účtu do výpočtu řádku. Komentář {391{a}} na dalších řádcích do výpočtu nevstupuje. Uživatel by však měl výraz 391{a} na řádku pro krátkodobé pohledávky nahradit konkrétním analytickým účtem pro krátkodobé pohledávky (např. 391001) a výraz {391{a}} na řádku pro dlouhodobé pohledávky nahradit konkrétním analytickým účtem pro dlouhodobé pohledávky (např. 391005). Případně dále rozdělit další analytické účty syntetického účtu 391 do dalších řádků tak, aby byly použity všechny analytické účty v odpovídajících řádcích.

• Obecně by měly řádky výkazu Rozvaha obsahovat všechny použité rozvahové účty a to každý účet pouze jedenkrát.

• Každý z výkazů zisku a ztráty by měl obsahovat všechny použité výsledkové účty a to každý účet pouze jedenkrát (mimo použití v komentářích {}, které se do výpočtu nezahrnují).

• Pokud je v algoritmech použit analytický účet, neměl by být již ve stejném výkaze použit stejný syntetický účet, ale měly by být jedenkrát použity všechny ostatní analytické účty stejného syntetického účtu.

• Pro kontrolu použití účtů můžete využít sestavu Účty v algoritmech, kterou najdete ve Správci sestav (Ctrl+P) v části Účetnictví | Výkazy. Pro tisk použitých účtů v jednom konkrétním výkazu si vyberte výkaz v algoritmech pomocí filtru nebo označení záznamů a pak vyberte ve Správci sestav odpovídající rozsah tisku.

• Kontrolu souhlasu aktiv a pasiv a výsledku hospodaření v rozvaze můžete využít výkaz KR3 - Kontrola rozvahy.

Zaokrouhlení

Přepočet výkazů je možné provést zaokrouhleně na tisíce Kč nebo bez zaokrouhlení. Zaokrouhlení se provádí podle nastavení parametru v nabídce Ostatní | Nastavení programu | Tiskopisy. Přepočet bez zaokrouhlení je vhodné použít při kontrole správnosti výpočtu výkazů, neboť při zaokrouhlování na tisíce Kč dochází k nepřesnostem, vyplývajícím ze zaokrouhlení. Pro finální zobrazení a tisk nastavte zaokrouhlení na tisíce.